出口企业资金流情况_范文大全

出口企业资金流情况

【范文精选】出口企业资金流情况

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【专家解析】出口企业资金流情况

【优秀范文】出口企业资金流情况

问题一:你好,请问生产型出口企业生产能力情况报告中生产设备情况、产能情况、员工情况、资金流情况具体需要 20分

生产型出口企业生产能力情况报告

国家税务局:

按照《出口退(免)税企业分类管理办法》的规定,现将本企业(企业名称: ,纳税人识别号/统一社会信用代码: ,海关企业代码: )生产能力情况报告如下:

一、经营生产场所情况

……

二、生产设备情况

……

三、产能情况

……

四、员工情况

……

五、资金流情况

……

六、附送证明材料清单

……

本公司承诺:以上报告内容是真实、可靠的,并愿意承担由此产生的相关责任。

法定代表人:(签字) (企业公章)

年 月 日

符合一类企业评定标准的出口企业,应于企业纳税信用级别评价结果确定的当月向主管国税机关报送《生产型出口企业生产能力情况报告》(生产企业填报)、《出口退(免)税企业内部风险控制体系建设情况报告》和《一类企业评定时有关情况报告表》(见附件)。

本次评定,符合一类企业评定标准的出口企业应于2016年9月23日前报送上述资料,主管国税机关应于9月底前完成一类企业评定工作。

就是说填报资料时要注意

按原办法,不管评定哪类企业,企业都不必填报任何评定资料。而新办法规定:申请评定为一类企业,应于纳税信用级别评价结果确定的当月向主管国税机关报送《出口退(免)税企业内部风险控制体系建设情况报告》。

同时,一类生产企业还需填报《生产型出口企业生产能力情况报告》。《生产能力报告》也是固定格式,报告内容分为5个方面:经营生产场所情况、生产设备情况、产能情况、员工情况、资金流情况,须附送相关证明材料。实际上就是要求企业自己证明符合“生产能力与上一年度申报出口退(免)税规模相匹配”之条件。

问题二:企业的生产能力与上一年度申报出口退税规模相匹配.什么意思

就是说填报资料时要注意

按原办法,不管评定哪类企业,企业都不必填报任何评定资料。而新办法规定:申请评定为一类企业,应于纳税信用级别评价结果确定的当月向主管国税机关报送《出口退(免)税企业内部风险控制体系建设情况报告》。

同时,一类生产企业还需填报《生产型出口企业生产能力情况报告》。《生产能力报告》也是固定格式,报告内容分为5个方面:经营生产场所情况、生产设备情况、产能情况、员工情况、资金流情况,须附送相关证明材料。实际上就是要求企业自己证明符合“生产能力与上一年度申报出口退(免)税规模相匹配”之条件。

问题三:生产型出口企业编制现金流表时,需要注意的地方

我没有编制现金流量表,不过可以告诉你的事是,如果你用财务软件,卖软件的技术员会自动教你如何编制现金流量表的。

问题四:如何做好企业现金流管理

企业如何做好现金流管理:

中国企业主要遭遇了三大现金流难题。

第一种情况:企业为了实现销售收入,过分满足客户需求,客户不断赊欠,以应收账款来交换订单,交换营业额。导致企业中大量现金被客户占用,现金流出现问题。大企业长虹就犯过这个错误。2002 年,长虹通过APEX 向美国市场出口彩电高达320 万台,连同DVD 销售额一同超过7 亿美元。

第二种情况:企业业务规模扩大后,经营管理水平落后,周转率下降,存货加大,现金流问题就凸显出来。与华为相比,中兴通讯的利润和现金周转率一直低于前者。中兴通讯的大国大T 战略自2010 年加快实施脚步,按照中兴通讯总裁史立荣当时的解释,大国大T 背后的逻辑就是牺牲短期利润,尽可能从大市场和大客户手里拿到最多的订单。中兴许多海外订单不仅是毛利率低的问题,有许多根本挣不到钱。其海外扩张战略显然过于激进。www.downhot.com/...1.html

第三种情况:企业进行多元化投资,导致对主营业务投资不足。国企与民企都在战略上犯过错误,战略问题与现金流问题直接衔接起来。企业如果不能正确衡量经营状况而盲目扩大投资,一旦投资金额超过企业现金的承受能力,就会拖累正常的经营活动,现金在经营和投资两者之间被抽干。

但从长远的眼光来看,还是要提升品牌,加强销售。增加销量有三条路径:

第一,增加客户的数量;

第二,增加客户的一次性购买量;

第三,增加客户的重复购买量,留住顾客,服务一生。这些都是对企业能力的挑战。

削减库存的本质是令企业商品结构合理化,减少不好卖的东西。

企业做事都是自身能力和机会的平衡。这个能力包括三方面:首先,企业对市场、客户需求的捕捉能力,能快速把握快速变化的客户需求,能随需求转变而转变;其次,效率管理能力。别人花一元钱做一元钱事情,我花一元钱做两元钱事情,内功扎实;最后,企业的战略能力,企业在每个阶段能借助外部形势,增强企业的核心竞争力。

问题五:收到的出口退税在现金流量表中如何反应

经营活动现金流入下的收到的税费返还栏目填入。

问题六:怎么看企业的现金流量?

你的空间不是有好多财务资料吗,哪里就有。方要是看三个净流量和附表,这样说容易看懂。

问题七:外汇局企业业务指标情况 总量差额 5分

预收货款多了,请到贸易信贷监测系统中进行预收货款的登记!

上面的数据可以看出,你有一些收汇是对方预付的,或者说你还没有发货,货物流和资金流的总量不能匹配,你做预收货款登记后就可以补平差额,达到总量的匹配!

希望对你有帮助!

问题八:离岸公司如何操作?单证流和资金流如何控制?

三方贸易中货运单证处理

1.Commercial Invoice 卖方做你们香港公司名址

2.Packing List 卖方作你们香港公司名字

3.B/L。按规矩,B/L的Shipper应该要和Commercial Invoice和Packing List的出具人一致,如果是你们自己找的Forwarder(我是指你们自己联系并且由你们付运杂费包括海运费保管费等等),那很简单,你直接告诉他们 Shipper应该怎么打就是了。你付给他们运杂费你就是货主,他们不会管报关申请人(代理公司)名称是不是和B/L之Shipper一致的。所以最好不要用代理公司的Forwarder,以免麻烦。

如果是客户指定Forwarder,FOB成交的话,只要这个Forwarder的费用是你们付的,你们是他客户那也问题不大,让他们Shipper出你们香港公司名址就OK了。

4.C/O:必须要代理公司才能作,香港公司是没法作的。自然C/O上的发货人就是代理公司的名字了,不过这没什么关系,下面再说。但是有一点非常重要, C/O上显示的Invoice number要和你自己做的香港公司的发票之Invoice Number一致(下面Form A同理)。

5.Form A:必须要代理公司才能作,同上。一般C/O或Form A客户只要其中一种的,看国别地区来了。

6.许可证:也不能由香港公司出,所以卖方名字也不能是你们香港公司,不过许可证应和C/O、Form A同类,卖方名字和箱单发票不一致没有关系。

7.除C/O、Form A和许可证外,所有其它乱七八糟的档都可以你们自己香港公司出(比如有些信用证里规定的保证未使用童工/非法劳工证明啊之类的),落款名字都需和箱单发票的发货人一致。

然后牵涉到的就是客户需接受第三方单据(Third Party Documents)了。你直接向客户说明,请他确认接受,一般都没有问题(至少欧洲是这样),因为他们清关的时候他们的海关是可以接受第三方出具的 C/O或Form A的,所以同不同意接受TPD在乎客户自己,跟他们的法律规定没什么关系。

一般的付款方式,只要客户邮件或传真确认接受第三方单据就可以了,但如果做L/C的话,记得一定要客户在L/C里注明一条:Third Party Documents Acceptable 不然你就麻烦了,最轻的也是单证不符单单不符,等着不符点扣款吧(50-150美金没了),严重的客户有权拒收拒付,那就情况不妙了.

离岸账户操作

海外客户--离岸账户(外币)--供应商or代理(结汇,退税)

个人账户(利润)--结汇RMB

问题九:离岸公司的劣势

LC,D/P议付容易出现不符点离岸公司众所周知的原因是不能提供FORM A,C/O,大使馆认证这样的LC最常用的议付单证。很容易在LC,D/P等单证要求严格的单子中,出现不必要的风险。这里也有问题,只要信用证是接受第三方单据的上述单据就都没有问题了。不能提供核销单离岸公司虽然可以在国内的银行顺利开设账户,但是毕竟还是一间境外的公司,并没有在国内的工商税务做备案,所以离岸公司不能提供核销单、报关单,不能出口报关。既然不能提供核销单的话,只能有2种方法去解决:(1)去找个代理公司代理出口;(2)买单出口。账户操作受限离岸公司所标榜的快捷的资金流如果一旦离开代理公司这棵大树,将是镜中花,水中月。离岸公司开的银行帐户不管在内地还是在国外(基本上的离岸帐户都是开在国内的一些可以从事离岸业务的银行,比如一些外资银行还有诸如深圳发展银行等一些内地银行),他的货币形式只能是外币形式操作,也就是说在离岸帐户中的货款永远是外币,而不能是人民币。国外客户把钱汇给你离岸帐户了,只有3种情况:(1)你汇到外贸公司去正规操作,显然这样的情况下,还不如叫客户直接汇到外贸公司去来的简单。当然有人会问:那离岸帐户提利润方便不要缴税。但是你如果这样操作,转几次手以后,手续费扣的严重,再加上离岸公司不菲的注册费用和维护费用。举例子如下:离岸公司一般的费用在每年6000-8000人民币左右,再加上你每次的汇费,估计1年要产生8000—10000左右的人民币的费用。这个费用相当于按照6%扣税的话,可以向外贸公司提取大概166666.67人民币的利润。也就是说花这么多钱可以提这么多的利润。而且一般的情况下,只要你平时留意或者细心,收集一些费用发票是很容易的事情。这样就可以抵扣掉很大一部份税收,那么提16万左右人民币的利润其实花费远远小于这个数目。到底是那个更划算,一看就知道。(2)买单买单的情况下,资金流按照他们所谓的广告所说,直接打到离岸帐户里。然后给那些没有外币帐户的公司。离岸公司银行帐户只能操作外币,比如美金和欧元,而不能换成人民币。(3)是打到自营工厂的外汇帐户中只有在这种情况下,似乎离岸公司的这样的做法才可以。但是同样会遇到如果做LC和DP交单的情况,如果国外客户要你提供FORMA,CO知类的单证。在这样的情况下,还是很麻烦。

问题十:中小企业现金流量管理的特点

你是要著论是吗?给你一个2010年4月消费导刊的文献《浅议中小企业现金流量管理》,你参考一下吧。地址:

www.cqvip.com/qk/89470X/201004/33289972.html

摘 要:随着中国经济正进入调整期,占有中国企业很大比例的中小企业要想长期生存、发展壮大,必须加强对企业财务管理中的现金流量管理,加强企业资本运营成本控制,追求经营利益的最大化。

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