内控合规基础強化年_范文大全

内控合规基础強化年

【范文精选】内控合规基础強化年

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【专家解析】内控合规基础強化年

【优秀范文】内控合规基础強化年

问题一:如何强化银行会计内控风险管理

(一)规章制度与流程不完善,执行不到位导致风险。在业务快速发展的情况下,一些银行领导认为内控制度束缚了手脚,一些制度和流程确实存在漏洞。一是对重要环节和重点业务控制不足,没有形成一套生产流水线式的防范风险程序,就会存在风险和隐患。二是对重点人员、重点时段监控不力,案件隐患时刻存在。(二)相互制约监督机构不健全。一是一些重要岗位和职责没有严格分离,制约效力不足,会计岗位设置缺乏应有的互相制约和牵制,造成一些人员违规违纪,甚至贪污挪用银行资金,给银行带来风险。二是未明确授权批准的范围、层次、责任和授权批准的程序,使一些会计人员在执行授权制度时,没有严格按照先审查后授权的要求,形成违规授权,使授权管理制度难以达到应有的控制作用,形成安全隐患。(三)会计人员管理松懈,缺乏制衡,业务操作不规范,风险识别能力差。一是会计主管履行监督管理职责不到位,工作质量下降,未实行责权利相结合的管理体制,致使会计主管的工作缺乏主动性。二是不懂制度,业务操作不规范,屡查屡犯现象较多。新入行的员工有的对假币、假票据、假身份证难以识别。还有一些会计人员跟不上业务发展的需要,精通全面业务和熟悉新业务的人少,有的会计人员不遵守职业道德标准或工作责任心不强,缺乏爱岗敬业意识,操作行为不规范。三是重点岗位强制休假、轮岗制度未有效执行。有的基层营业单位重要岗位人员长时间未进行轮换,有的强制休假也只是流于形式,使得某些长期积累的违规或案件没得到及时发现和堵截,受社会各种思潮的影响,少数员工思想发生改变,其人生观、价值观、道德观发生错位,缺乏正确的思想引导,人员排查力度不够,形成一定的风险隐患。(四)系统控制能力不足,产生系统风险。随着电子和网络技术的快速发展,银行的操作平台也发生了根本性变化,但由于系统的疏漏和技术支持的相对不足,还未形成一套有效的电子监管系统和电子网络系统,控制能力得不到提高,操作风险的危害性加大。二、强化商业银行会计内控风险管理的措施(一)加大改革力度1.健全公司治理机制,完善内部组织架构和业务流程再造。一是完善股东大会、董事会、监事会及其议事的决策机构,建立议事规则和决策程序;建立独立董事制度,对董事会讨论事项发表客观公正的意见;建立外部监事制度,对董事会、董事高级管理层及其成员进行监督。二是分支机构要强化经营职能,提升经营层次。对各项业务制定全面系统的政策、制度和程序,并在全系统范围内保持统一的业务标准和操作要求。内控制度要覆盖所有风险点,包括决策、执行、监督全过程,重点岗位、主要风险环节做到相互制约、相互制衡。对新业务、新产品更要事先制定相关规章制度,并准确评估风险,防患于未然。对现有制度要不断进行评估修订、补充和整合。三是建立以客户为中心的营销体系,以风险控制、审计、会计核算、数据信息服务等部门建立中台,为前台服务,并对前台业务进行督查制衡;以人力资源、后勤服务等部门建立银行的后台管理系统,服务前台、中台。要按精简高效的原则,整合后台部门和监督保障部门,尽可能解决职能交叉重叠而产生多头管理、重复管理和无效管理。2.建立行之有效的内控管理考核激励机制。树立科学的发展观和正确的业绩观,建立以激励和约束为核心的考核评价办法。正确引导员工的行为和分支机构在调整结构和防范风险的基础上提高经营效益。将内控指标纳入考核当中,按考核等级发放内控奖,对于出现严重事故和重大差错的支行、部门,取消奖金。通过内控与绩效挂钩,使内控的激励与约束机制落到实处,员工的行为引导到合规经营、规范操作上来,实现银行的可持续发展。合理确定任务指标,把风险及内控管理纳......余下全文>>

问题二:如何理解商业银行合规管理 人人有责

进一步加强农合机构合规风险管理的举措:  (一)以队伍建设为核心,强化人本管理。人本管理是农信社各项管理的核心,也是决定合规风险管理的重中之重。只有抓住这个核心管理,以人力资源管理为主线,就能防范控制合规风险,才能实现农信社发展既定目标。一是强化合规意识。通过加强学习教育,树立“全员主动合规、合规创造价值”等理念,推行诚信与正直的职业操守和价值观念,提高全员合规意识,使全体员工对“合规”、“合规风险”、“合规风险管理机制”等基本概念有清晰准确的理解,形成正确的认识,了解自己在操作中的职责边界和风险点,从而在行动上杜绝违规和背离企业文化的行为,使合规真正成为各级、各岗位员工的行为准则和自觉行动,从“要我合规”转变为“我要合规”。二是强化业务培训。要不断加强对员工的培训工作,不断提高员工的专业水平和业务技能。在培训内容上,要涉及信贷、风险管理、财务会计、反假币、反洗钱等全面的业务内容。特别是要对新的经济金融形势以及业务中新的风险点进行强调。在培训方式上,要采取专家授课、现场观摩、沟通交流等多种方式,增强员工的接受度,提高理解水平。三是强化约束机制。对涉及人事、财务、信贷等方面建立有效的防范、制约和监督的约束机制。从上到下实行一级负责一级的连带的风险约束,对经营活动中好与坏实行奖励和惩罚相结合的管理体系。  (二)以体系建设为基础,编织合规网络。虽然农信社成立了合规部门、合规岗位或者合规管理委员会,但是在实际工作中还存在职责不清、沟通不畅的问题。因此,要保证合规管理的独立性,并明确合规部门职责与其他部门职责的关系。一是明确合规部门与业务部门的关系。合规部门与业务部门之间要分工与密切配合,业务部门要对合规部门主动提供业务经营情况、工作开展情况以及合规风险信息资源;合规部门要为业务部门提供业务与产品创新的合规咨询、建议、评估和支持。二是明确合规部门与稽核部门的关系。在工作中,两个部门应该互相支持与信息共享。合规部门为稽核部门提供方向,位于事前或事中监测风险;稽核部门的检查结果则是合规部门识别和收集合规风险信息的重要来源和依据,位于事后识别控制风险,应保持良好的沟通。三是确定合规部门与风险管理部门的关系。合规部门更侧重于对合规风险的识别、计量、监测与控制,协助高级管理层有效管理合规风险。而风险管理部则侧重于对贷款、流动性风险等进行监测并防范。  (三)以制度建设为根基,完善规章制度。规章制度是规范各类经营活动和行为的基本要求,是内控体系建设的关键环节。农信社应根据自身发展要求尽快制定合规政策、合规手册或合规标准,特别是针对每一合规风险点的风险防范要求,进一步健全完善规章制度,保证合规经营。一是加快规章制度的完善。在清理检查原来各项规章制度的基础上,按照最新法律、法规、监管规定、规则精神,开展对规章制度的后评价,对有些制度该修订的及时修订,该完善的及时完善,该废除的及时废除,该新制定的及时制定。二是确定风险全覆盖。加强对合规风险点的排查,确保规章制度覆盖所有风险点。将授信管理、内控操作环节、案件高发部位作为合规风险排查重点,认真开展合规风险点排查工作,并在修订制度时补充完善对合规风险点的控制措施。三是加强合规绩效考核。要树立科学的发展观和正确的业绩观,正确处理好业务拓展与合规管理的关系,正确引导基层信用社在合规经营的基础上提高经营效益。绩效考核要充分体现倡导合规和惩处违规的价值观念,打击歪风邪气,树立正气,加强合规管理,严防违规风险。要构造以绩效激励为主体,能力激励、行为激励为辅助的薪酬激励机制。  (四)以风险防范为前提,确保全面介入。一是加强存款风险管理。......余下全文>>

问题三:合规文化的意义

合规文化背景下合规经营的重要意义。首先,培育合规文化、强化合规经营是对金融企业的必然要求。金融企业自身工作性质、经营产品以及金融服务的特殊性,决定了它的风险性大、规范性强,对合规经营、合规管理的要求比较高。金融企业一旦因不合规发生问题,就可能造成不良的社会影响和巨大的经济损失。可以说,合规是金融企业的根本所在,没有合规作保障,金融企业就无法生存和发展。近年来,人们对金融企业的合规问题越来越关注、越来越重视。2005年10月,银监会刘明康主席在上海银行同业公会举办的首届合规年会上具体阐述了合规理念。在此背景下,我国各主要商业银行相继成立了合规部门,制定了合规文化建设的规划、规章与制度,进行了合规文化建设的深入实践,已取得了明显成效,走在了同行业的前列。农村信用社由于历史的、体制的原因,合规意识、合规经营、合规管理,相比其它商业银行和金融机构都有较大差距,以人情、经验和习惯代替制度的问题比较普遍,合规文化建设任重而道远。我们要实现中国银监会提出的“资本充足、内控严密、运营安全、服务优质、效益良好,具有创新能力和竞争能力的区域性现代金融企业”的奋斗目标,就必须在合规文化建设上,采取实质性的动作,取得突破性的进展,切实把它作为各级农村信用社改革发展的一项重点工作抓紧抓好。其次,培育合规文化、强化合规经营是农村信用社又好又快发展的有力保证。当前,农村信用社正处于改革发展的关键阶段,面对日新月异的新形势,我们改革发展面临着难得的历史机遇。但是,我们的改革发展必须是科学的发展、稳健的发展、持续的发展,说到底必须是依法合规的发展,否则今天的“发展”,可能就是明天的包袱、明天的隐患,甚至是明天的案件。强化合规理念,完善规章制度,熟悉法律规定,让每个人都自觉养成依法办事、合规经营的良好习惯,在全辖营造规范、谨慎、诚信、严格的良好氛围,尽最大可能避免盲目经营、违规操作等问题的发生,是推动农村信用社改革发展的又一实际步骤和重大举措,对于农村信用社又好又快发展,必将起到积极的促进作用和有力的保证作用。同时,培育合规文化、强化合规管理,也有利于在社会上和公众中树立农村信用社的良好形象。再次,培育合规文化是预防案件风险和经营风险的根本举措。从全省联社现状来看,100万元以上案件风险居高不下,直接影响和制约着其健康快速发展。近两年全省联社在防范案件风险上,抓治理、搞排查、追究责任,一个回合接一个回合,力度之大前所未有,但仍然没有彻底扼制案件的发生。归根结底,都是合规理念缺失、合规意识不强、合规管理薄弱造成的,有章不循,有法不依,这是最根本的原因。要开展合规文化建设活动,就是要紧密配合案件防范长效机制建设,变堵为疏,变被动为主动,将检查处理与正面引导相结合,着眼源头,综合治理,从根本上扭转案件高发、损失巨大的局面,真正让农信社走上安全、稳健、快速的发展轨道。

问题四:邮储银行,如何转变工作作风,强化工作纪律,提升创新力

一、邮储银行经营风险的内部成因及隐患

(1) 管理松懈,授权无度,缺乏制衡,权责不清。一些银行由于指导思想的偏差,重业务轻管理,重存款轻效益,“市场占比,存款第一”的思想成了指导和衡量各级银行工作的唯一标准,因而对支行网点人员不断膨胀,高风险业务不断扩张持一种漠然态度,甚至对违规经营也熟视无睹,出现了一系列恶性案件。

(2) 规章制度不完善,内控机构未建立。在“存款首位”的思想指导下,在业务迅速发展的情况下,一些支行管理者认为,内部控制约束了他们开拓业务的手脚,或者来不及研究制定新业务的各项规章和操作程序,出现了不少制度“死角”。更多地体现在两个方面:一是岗位、部门、上下级之间缺乏监督制约机制,过程控制流于形成。二是缺乏系统、规范、可操作的违规违章处罚办法,助长了犯规者的侥幸心理,尽管我们从去年就试行了违规积分办法,但对柜员特别是新人没有从根本上起到约束力,违规积分办法应该说没有起到事前控制的作用,更多的作用在于“死后验尸”和“秋后算账”的味道。

(3) 有法不依、监督失控。违法违规行为分两种情况:一是恶意违规。主要是指内部一些不良分子受物欲诱惑,铤而走险,内部作案。二是无意违规。这种现象是最为大量又最易被忽视的。因此,对这种“善意的过失”有必要进行细致的分析。第一种是由于工作责任心不强,注意力分散而造成的风险。如常出现的各种业务凭单办理要素不齐或大小写金额、客户名称、地址帐号错误等。第二种是由于怕麻烦,图方便而违规操作造成的风险。如操作人员离岗时不退出操作系统和电脑口令泄密而被内部作案分子盗支他人活期存款等。第三种是原则性不强,明知违规而操作造成风险。出现无意犯错的原因是部分员工缺乏风险意识,忽视内部控制,自我保护意识淡薄,有意无意为犯罪分子提供了作案机会。

(4) 从业人员业务素质低,风险识别能力差。一类是明知违规但自认为没有风险的,如有时出现的对外担保案;另一类是不懂制度、不熟业务、不会识别而造成的风险,如贷款决策中主管武断,新员工对假票据、假印鉴、假钞、假身份证难以识别等。

(5) 规章制度学习培训开展的不到位。一方面邮储银行刚刚成立,新业务在快速推广,但这些业务的规章制度或操作规程,都是以文件或业务通知形式下发的,零星分散,没有归纳整理,加之制度出台后学习、宣传、消化滞后,员工学习不够,掌握了解肤浅,或存在理解误区,操作执行不得要领。由于员工没有系统掌握这些规章制度或操作规程,在实际工作中容易遗忘、造成工作偏差、误差甚至造成有章不循的现象发生。另一方面,落实制度是一个无期、重复和枯燥的过程,对员工而言,需要持之以恒不厌其烦地学习,需要细致谨慎全力以赴地执行,需要真心投入毫不松懈地操作,但现实中不少职工怕苦、怕累、怕麻烦,不愿投入精力去学习规章制度,不愿花心思去记操作规程,更不愿一步一步地按规章制度办理业务,而是投机取巧、麻痹大意、心存侥幸,不仅不能够规范操作业务,还埋下了很大的风险隐患。

(6) 干部职工遵守制度的自觉性有待加强。制度是由人制定的,更要靠人去执行。实际工作中,职工认识不到位,制度管理意识不强,执行制度的自责性还未养成,守法意识有待进一步培育。主要表现为:一是部分员工思想观念转变跟不上形势发展的需要,用制度管人、管事、管权的意识不强,总以为以前都是这么做,习惯于凭着经验、做法开展工作,思想懈怠麻痹,存在差不多、过得去就行的想法,还有的存在不以为然或抵触情绪。二是有的员工态度消极,情绪懒惰,缺乏主动负责精神,错误认为落实制度是多此一举,是给职工上套,因而情绪消极,表面化、机械化、应付执行,走......余下全文>>

问题五:银行案防的重点部位和关键环节是指什么?

银行案防工作重点

各银监局,各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行,各金融资产管理公司,国家邮政局邮政储汇局,各省级信用联社,银监会直接监管的信托公司、财务公司、金融租赁公司:

2005年以来,银监会按照党中央、国务院的统一部署,积极开展银行业案件专项治理活动,取得了阶段性进展。但当前银行业案件形势仍然严峻,为有效遏制银行业案件多发、高发态势,进一步巩固案件专项治理成果,现就有关要求通知如下:

一、加强组织推动。开展案件专项治理工作,对改善银行业声誉和形象,维护银行业改革开放的良好局面,具有十分重要的意义。银监会各级派出机构和各银行业金融机构要认真贯彻落实银监会第八次案件专项治理工作会议和国有商业银行案件专项治理工作会议要求,进一步统一思想和行动,从政治和全局的高度认识案件专项治理工作的重要性、紧迫性和严峻性,采取有效措施进行综合治理,着力建立健全案件防范长效机制,坚持标本兼治、查防结合、改革流程和部门设置与强化管理并举原则,统筹谋划,精心组织,扎实推进案件专项治理工作。

二、严格经营管理。各银行业金融机构要切实扭转重业务发展、轻风险控制的不良倾向。对分支机构特别是案发的重点地区、重点机构,要从风险管控能力、业务规模、人员素质等方面,重新进行票据、个人消费贷款等业务经营资格的审核,严格进行授权和转授权;对票据审验等技术性较强的岗位实行上岗培训、考试和资格审核,切实查堵操作漏洞。对新发现百万元以上案件的分支机构实施诫勉谈话,由其所属省级机构一把手到总行汇报发案原因及拟采取的措施,由总行进行告诫,并在系统内通报;对连续发现两起百万元以上案件的分支机构,要上收相关业务审批权限;对风险管控不力、存在严重违规操作问题的分支机构,要停办相关业务,切实整改后方可恢复办理。

三、强化内部控制。各银行业金融机构要加强内控建设,提升制度执行能力,构筑防范操作风险,尤其是防范案件风险的内部防线。一要加强内控制度建设,尤其是创新业务风险控制和防范的制度建设,并对现行的内控制度包括各种处罚制度进行全面梳理整合和后评价,与现行法规相悖的要立即废止,有漏洞的要及时修订完善,使各项制度全面制约各类决策程序、各项业务过程、各级管理人员和每个员工。二要强化制度执行力度,强化依法合规经营意识,坚决杜绝以信任、习惯代替制度规定和有章不循、违章操作行为。三要推动相对独立的内部审计体系建设,增加内部审计的频率和覆盖面,提高内部审计的独立性、有效性和严肃性。

四、加大检查力度。各银行业金融机构要认真开展案件专项治理“回头看”检查工作,检查所安排的工作是否落实,检查发现问题的整改和处理是否到位,尤其要抓好对易发案薄弱环节、要害部位、重点业务和重要人员的隐患排查,特别要检查重要空白凭证、印鉴密押、授权卡或柜员卡、票据审验、查询查复、对账、枪支管理、金库尾箱等薄弱环节。各银行业金融机构要在系统内组织开展银行承兑汇票业务检查,重点检查银行承兑汇票承兑、贴现、质押等业务制度的建设及执行情况,尤其要防范内外勾结、伪造和克隆票据、“假作废,真盗用”、“大头小尾”等重大风险。银监会将选取重点地区和机构进行银行承兑汇票业务管理的抽查,各银监局也要对所辖地区银行承兑汇票业务风险情况进行抽查。

五、严肃责任追究。各银行业金融机构要建立健全案件责任追究制度,加大案件责任追究力度。一是实行差别化处理。要鼓励自查自纠、自首、举报,对提供线索、业已查实的举报人员要给予奖励;对检查发现或暴露的案件,要在分清责任的基础上,进行“双线问责”,严格追究责任人和相关领导的责任,同时追究业务管理部门、内部审计......余下全文>>

问题六:商业银行如何加强对基层营业机构"人"的管理

在统一法人体制下,国有商业银行基层机构和网点是其经营和管理的基本单位,是全行业务经营的基础,同时,也是国有商业银行经营和管理重点。近几年来,各国有商业银行在基层机构和网点深化改革、拓展业务、防范风险、企业文化建设和思想政治工作方面进行了不断的探索。但纵观国有商业银行基层机构和网点经营管理的现状,基层机构和网点在经营管理方面还存在一些不容忽视的经营管理误区,如任其蔓延和发展,统一法人的经营管理战略在基层机构和网点就不能得到很好的贯彻和落实,进而影响整个国有商业银行的综合竞争能力。在这里,笔者试图通过对国有商业银行基层机构和网点经营管理误区简要分析,探寻应对策略。

国有商业银行基层机构和网点经营管理的误区

分析国有商业银行基层机构和网点经营管理的误区,尽管其表现是多方面的,概括起来主要有以下几方面:

误区之一——统一法人意识不强,容易滋生本位主义思想。当前,各国有商业银行总行正试图通过加强整体规划、完善法人治理结构和加强对基层机构和网点的监管等措施来进一步强化统一法人体制,贯彻全行一盘棋的大局思想。但在具体贯彻落实的过程当中,总行与分行之间、分行与支行之间、支行与支行之间整体联动意识、上下形成整体合力的能力与现代化商业银行的要求存在一定的距离。

误区之二——经营不计成本,成本核算意识不强。当前,国有商业银行的整体盈利水平与其在国民经济的地位不相适应,特别是基层机构的盈利能力更是不容乐观。究其原因,尽管有外部和内部等多方面的原因,但经营不讲成本,成本核算意识不强是制约基层机构提高经营效益的重要因素之一。

误区之三——资源配置不合理。当前,金融内部资源紧缺和浪费现象并存,资源配置不合理业已成为制约商业银行基层机构市场竞争力不断提高的“瓶颈”,特别是对财务资源、人力资源、信贷资源等配置方式和观念还比较落后,没有形成真正按市场配置资源的机制。

误区之四——内部管理行为粗放。近几年来,各国有商业银行围绕两个转变,强化管理,有效遏制了粗放经营行为,树立了良好的集约经营、规范经营形象。但有些基层机构在市场营销、客户资源管理、经营决策和内控管理等方面仍然存在一些粗放经营的痕迹,与现代商业银行的经营管理要求相比还存在很大的差距。

矫正策略

综观国有商业银行经营管理误区的成因,尽管其成因是多方面的,但笔者认为主要是由内部多层次的委托代理关系扭曲、资源配置不合理、财务管理体制不科学、内控制度不健全和对基层机构负责人管理不到位等原因造成的。需要各级管理行引起高度重视,及时矫正。

(一)建立和完善法人治理结构,不断强化统一法人体制

一是按照“产权明晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代商业银行制度的要求,对国有商业银行进行股份制改造,建立和完善国有商业银行法人治理结构。二是高度重视战略规划管理工作,强化发展战略、规划和各项业务经营计划的能力,推动全行整体规划管理工作健康发展。三是不断提高集约化经营管理水平,实施经营观念、经营机制、经营对象、经营手段和经营机构的集约化。四是建立业务处理和信息中心,逐步建立和完善管理信息系统数据库、方法库和模型库,开发决策支持系统,努力提高管理的科技含量。

(二)改进资源配置方式,完善业务综合考评体系

1、实施分类发展战略,优化资源配置。各级管理行要综合考虑基层机构所在区域金融市场环境、业务发展状况和潜力等因素,对业务发展进行系统内部合理分工,编制分类发展综合经营计划,并在财务资源、信贷资源、人力资源、......余下全文>>

问题七:如何推进监管体系和监管能力现代化

一、我国保险监管体系建设取得积极成效

随着我国保险业的发展,保险监管体制机制也几度变更。1950年1月,保险业明确由中国人民银行负责管理。1 952年,保险业划归财政部管理。1959年,保险业再度被划归中国人民银行领导。1965年,人民银行、财政部明确国内保险业务由财政部管理,国际保险业务由人民银行管理。改革开放以后,中国人民银行统一负责保险监管。1998年11月,根据党中央、国务院关于金融业“分业经营,分业监管”的方针,中国保险监督管理委员会正式成立,依法统一监督管理全国保险市场,标志着我国保险监管走向了专业化、规范化的新阶段,我国保险监管制度体系不断发展完善。

(一)监管法规不断健全。我国已初步形成了以相关法律为核心、行政法规为支撑、部门规章为主干、规范性文件为补充等四个层次构成的保险监管法规体系。一是法律层面。1 995年《保险法》正式颁布,并分别于2002年、2009年两次进行修订,完善了保险经营行为基本规范和保险监管主体框架。《海商法》和《刑法》中也分别对海

上保险和保险犯罪进行了规定。二是行政法规层面。国务院曾于1 983年颁布《财产保险合同条例》,1985年颁布《保险企业管理暂行条例》。加入WTO后,国务院分别于2001年出台了《外资保险公司管理条例》,2006年出台了《机动车交通事故责任强制保险条例》,201 2年出台了《农业保险条例》,对保险经营管理的一些重点领域进行了专门规范。三是部门规章层面.保监会现行有效的部门规章共50部,大体分为经营主体、产品费率、资金运用、专业人员、偿付能力、依法行政等六个方面,夯实了保险监管的制度基础。四是规范性文件层面。保监会及各派出机构针对监管实际,制定了大量的规范性文件,为加强和改进监管发挥了重要作用。

(二)监管体系初步形成。认真落实国家金融监管部署,保险监管体系建设取得积极进展。一是监管框架逐步完善。改革开放初期,保险监管以市场行为监管为主。1995年颁布的《保险法》首次提出偿付能力概念,1998年保监会成立后,提出市场行为监管和偿付能力监管并重。随着国有保险公司实施股份制改革,2003年保监会发布指标规定,偿付能力监管实质性起步。随着保险公司建立现代企业制度和上市,2006年保监会发布指导意见,正式引入公司治理监管,探索建立偿付能力、公司治理、市场行为为支柱的监管框架,并于2009年设立偿付能力监管委员会、公司治理监管委员会。新形势下,保监会于2012年启动了第二代偿付能力监管制度建设。根据国际金融危机后的监管改革趋势,强化公司治理监管。二是监管组织逐步健全。保监会目前设置16个职能部门和2个事业单位。从2000年开始,保监会陆续在各省、自治区、直辖市及计划单列市平行设立了36个保监局。为加强基层市场监管,保监会于201 0年在苏州、烟台、汕头、温州、唐山五个地级市试点设立区域保监分局。三是监管格局逐步建立。加强与党政部门、司法机关、其他金融监管机构等的沟通合作,推动社团组织发挥自律、维权、协调等作用,支持新闻媒体、会计审计、评级机构、消费者等发挥监督作用,初步形成了专业监管、部门办作、行业规范、社会监督的大监管格局。

(三)监管手段日益丰富。不断创新和丰富监管方式方法监管的执行力和有效性得到提升。一,是分类监管。从偿付能力、公司治理、内控合规、财务、资金运用,业务经营等方面对保险公司实分类监管,提高了监管效率。二是非现场监管。建立保险监管统计制度体系,积累保险数据资产,加强市场运行和保险风险的监测、分析、预警,提高非现场监管效力。推动保险......余下全文>>

问题八:急啊 急~~ 在农行的工作业绩应该怎么写! 50分

一年来,我部认真贯彻和落实党和国家的“三农”方针、政策,严格执行金融法律、法规相关规定,依法合规经营,制定和完善了内控制度建设,强化成本意识,积极拓宽经营渠道,压缩费用开支,提高了会计核算水平和经营效益。

在联社党委的领导下,努力完成联社主任室下达的工作任务,密切配合其他部门的各项工作,把主要工作放在服务于基层上,较好地完成了本年度的各项工作,现将本年工作总结汇报如下:

一、合理制定经营目标,确保全年各项指标的完成

年初,本着“效益优先”的原则,根据省联社给我社制定的各项经营目标任务,结合我社上年度经营目标完成情况的基础上,科学、合理制定了各网点组织资金目标和任务,并于元月一日召开首季组织资金工作动员大会,进一步提高全员的思想认识,明确组织资金工作的目标和任务。二月份对各营业网点反复进行算帐,合理设定各项财务指标,与各网点主任签订经营目标责任制,修改和完善了经营管理综合考核办法,为各网点明确了经营方向和责任目标。十一月份,根据各网点经营目标实际完成情况,结合本地市场经济变化特点,及时调整各网点经营目标,为今年利润计划的顺利实现进一步奠定基础。截止11月末,各项存款余额为*******万元,比年初增加******万元;各项贷款余额为******万元(含贴现****万元),比年初增加****万元;不良贷款余额为****万元(不含抵债资产),比年初下降****万元,不良贷款占各项贷款的比例为*%(含贴现),比年初的*%下降了*个百分点;全辖盈亏轧差合计账面盈余****万元,比去年同期增盈****万元。预计至12月末,各项存款余额达到******万元,比年初增加******万元;各项贷款余额为*****万元,比年初增加*****万元;不良贷款余额为****万元,比年初下降****万元,不良贷款占比为*,比年初下降*%;全辖实现各项收入为****元,各项支出****万元,账面盈余****万元。

二、加强财务管理,规范财务行为,努力增收节支

1、根据上年财务管理经验,结合今年改革实际情况,以“总量控制,效益优先,以收定支,超额审批,超限停支,财务公开,民主理财”为原则,控制水电费、公杂费、邮电费等费用全年限额,业务招待费严格按照利息收入的5‰序时列支,其他费用开支必须报经联社审批,并下批复作为年终考核认账因素。同时综合考虑各方面情况,又给每个网点额外增加了****元费用,从而保证了各网点经营和管理所需各项费用的开支。

2、规范财务行为,合理控制财务开支。继续执行《**市农村信用合作社财务管理办法》和《费用结报制度》,在联社费用管理委员会管理下,详细规范了财务开支的范围、标准、审批权限、程序等,不断完善了费管会的管理制度,对于核定费用以外的费用开支,一律提前上报费管费研究、审批。截止11月末,经费管会研究审批通过的各项费用为******元,其中:各项垫支费用*****,购买的低值易耗品费用为*****元,各种修理费用为******元,营业外支出为****元,其他各项费用为*****元。

3、减少非生息资金的占比,加强应收利息的管理。截止11月末,我社应收利息帐面余额为***万元,已超过银监部门的风险控制警戒线,我部根据实际情况,在主任室的要求下,坚持“谁分片地区,谁负责清理”的原则,对各网点进行跟踪督促,限期清理。截止11月末,应收利息余额为***万元,预计年末将全面完成应收利息的清理工作。

三、及时清收违规投资,规范投资行为

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问题九:谁能帮我写写银行公司业务发展计划?

摘要】经过研究发现,在银行风险中,信用风险一直处于首当其冲的地位,是我们需要首先关注的风险。本文从我国商业银行的实际情况出发,说明了目前存在的问题,在分析国际先进银行信用风险管理趋势的基础上,提出了强化信用风险管理的各项内外部措施的建议。

商业银行;信用风险;风险管理

金融行业是个高风险的行业,这些风险主要包括信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险、法律风险等,银行业面临的风险以信用风险所占比重最高,约占60,其次为操作风险,越占30,市场风险和其他风险如法律风险则较低,约占5。本文仅从风险比重较大的信用风险入手,来研究其管理问题。

信用风险是指债权人由于债务人违约或债务人信用等级或履约能力发生变化造成损失的风险。对于商业银行而言,这种风险主要源自借款人违约或资信恶化而使债权人遭受损失的可能性。这种损失包括预期损失、未预期损失和意外损失三部分,其中前两部分构成了损失的主体,是对银行最有意义的部分[1]。

随着商业银行业务日趋多样化,信用风险不仅产生于传统的贷款业务中,而且在票据贴现、透支、开立信用证、开立银行承兑汇票、同业拆放、债券包销、担保等业务中也涉及到实际的信用风险。现代意义上的信用风险则包括由交易对手直接违约和交易对手违约可能性发生变化而给银行资产造成损失的风险,因为从组合投资的角度看,资产组合的价值不仅会因为交易对手的直接违约发生变动,而且,交易对手履约的可能性也会因信用等级降低,盈利下降等因素发生变化从而给资产组合带来损失。现代信用风险概念涵盖了传统的信贷风险以及因交易对手信用水平和履约能力变化而导致资产损失的风险。

一、我国信用风险管理现状[2]

(一)尚未形成正确的风险管理理念

目前,我国银行工作人员对信用风险管理的认识不够,管理理念较陈旧,首先,对银行发展的眼前利益与长远目标的协调认识不充分;其次,对银行业发展与信用风险管理的关系认识不充分;再次,信用风险管理的意识在整个行业的职员中和经营管理过程中贯彻不充分,总认为信用风险管理是风险控制部门的职责。

(二)信用风险管理人才匮乏,缺少分析与预测专家

由于我国开展信用风险管理的时间较短,无论是管理经验的积累,还是管理人才的培训都相当匮乏,导致风险分析与预测行家较少,制约了国际先进信用风险管理模型和方法在我国的推广应用。

(三)银行信用风险定量管理落后,尚未建立信用风险的质量与管理的先进技术。

现代信用风险管理与传统的信用风险管理不同的是越来越重视定量分析,大量运用数据统计模型和金融工具,但在我国银行业的定量分析中主要还是参考资产负债指标和头寸匹配指标,风险测算统计工作还未能实现制度化和科学化。

(四)尚未建立起一个健康的社会信用体系,企业信用情况难以真实反映。

由于我国社会上普遍存在信用缺失,企业财务数据真实性不高,加上信用评级未完全用在贷款决策上,基层信贷人员又没有过多时间随时跟踪企业财务变化情况,导致信用风险管理中的财务数据不全面、不准确,风险得不到真实反映。

(五)基础数据库有待充实,管理结果有待检验。

根据历史数据资料对不同信用级别的实际违约率和损失程度进行统计分析,是检验信用风险管理结果客观性的重要手段。但在我国起步较晚的信用风险管理中,信息披露、管理方法还缺乏效力,难以收到企业的真实财务资料,从而导致分析结果缺乏可信度,先进的信用风险管理技术难以运用到银行实际的信用风险管理当中去。

二、国际先进银行风险管理趋势及特点

国外银行信用风险管理经过几十年的发展和实践,积累和总结了许多先进的理念和方法,从1988年《巴塞尔协议》的诞生,其间经......余下全文>>

问题十:论述题 试述如何构建农村信用社的企业文化 需详细解答的

当前,农村信用社在服务“三农”、服务社区、服务中小企业、支持县域经济发展中发挥着重要作用。在此进程中逐步建立和完善企业文化对农村信用社进一步增强服务功能,转换经营机制来说非常重要,本文从强化领导责任、坚持以人为本、依法合规经营和塑造社会形象等方面进行了初步探索。

所谓企业文化,就是企业在长期的实践中逐渐形成的某种文化观念和历史传统,具有共同的指导思想、道德准则、价值取向、行为规范、思想信念、群体意识、经营目标、努力方向等。其内涵主要包括三个方面:讲求经营之道、培育企业精神和塑造企业形象。笔者认为,作为特殊金融企业的农村信用社(以下简称农信社)在不断深化改革的进程中如何统一从业人员的经营理念,服务理念,效益理念,发展理念和竞争理念,建立自己的独特企业文化显得尤为迫切和重要。

一、强化领导责任,建立农信社企业文化建设体系

首先要建立农信社企业文化建设的领导体制,实施“一把手”工程。通过成立领导架构,对企业文化建设实施有效的领导协调。包括:制定企业文化建设的中、长期规划和年度工作计划;研究解决企业文化建设中出现的重大问题;协调部门与部门之间的企业文化建设中存在的工作关系;对企业文化建设的某些重要活动做出总体部署等。其次要完善企业文化建设的长效管理机制,包括建立科学的管理制度,完善的教育体系以及严格的绩效评估办法。同时明确工作责任,建立分工负责、关系协调的企业文化建设责任体系,保证企业文化建设工作的顺畅运行。第三,要建立考核评价和激励机制,定期对企业文化建设取得的成效进行考评和奖励。第四,各级领导干部在企业文化建设中要身先士卒。坚持树立科学发展观,强化思想素质,增强运用理论指导解决实际问题的能力;坚持发展是第一要务,努力提高贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性。要坚持学以致用,强化学风建设,认真学习金融业务前沿知识和经济金融法规,提高在复杂金融市场条件下抗风险的能力,努力使自己成为具有较高业务素质及管理能力的专家。坚持勤俭廉洁,强化生活作风建设。要带头保持和发扬艰苦奋斗、勤俭节约的良好作风。始终坚持与员工同甘共苦,坚持“吃苦在前,享受在后”的原则,抵制拜金主义和享乐主义的不正之风,做到学习理论正信仰、宗旨在胸正自身、为公掌权正威信、廉洁从政正位置,为农信社企业文化的形成奠定良好的思想基础。

二、坚持以人为本,营造农信社企业文化建设良好氛围

先进的企业文化建设,应该把“以人为本”的思想始终贯穿在文化建设的全过程,真正认识到员工是信用社最活跃、最积极、最具有创造力的因素。农信社企业文化只有在员工心里扎下根,才真正具有生命力。

一是要坚持全心全意依靠员工的方针,用美好的愿望鼓舞人;用宏伟的事业凝聚人;用科学的机制激励人,用优美的环境熏陶人,搭建员工发展平台,提供员工发展机会,开发人力资源,挖掘员工潜能,增强员工的主人翁意识和社会责任感,激发员工积极性、创造性和团队精神,实现员工的价值与农信社健康发展的有机统一。

二是在农信社企业文化建设过程中,要坚持把领导者的主导作用与全体员工的主体作用紧密结合起来。尊重员工的首创精神,有步骤地发动员工广泛参与,从基层文化抓起,集思广益,群策群力,全员共建。使广大员工在主动参与中了解企业文化建设的内容,认同核心理念,形成上下同心、共谋发展的氛围。

三、依法合规经营,建立现代企业管理文化

加强制度建设,完善内控机制,严格经营管理,有效控制风险,建立现代企业管理文化是农村信用社企业文化建设的重要内容。对于农村信用社来说,要在内部管理上有新的突破,最根本的就是要建立以内控制度建设为中心的管理文化。 ......余下全文>>

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